Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Хантинг" ИНН:0411163548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37428945 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13815000
11504 Основные средства на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13815000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15449272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года492720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5911150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213503347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5033470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15941003347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10033470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1579930-30
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года930-340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1573377
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года733810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15941003347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10033470
21103 Выручка за отчетный год45903229404
21104 Выручка за предыдущий год32294120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36692229431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22294310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9211000-27
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000-190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9211000-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1000-190
23403 Прочие доходы за отчетный год242525340
23404 Прочие доходы за предыдущий год253400
23503 Прочие расходы за отчетный год2652253813
23504 Прочие расходы за предыдущий год25384290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год694996-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год996-4480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год649964-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год964-4480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (1594) = 40.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (921)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3669+0+0) = 25.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (921)/Выручка (4590) = 20.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (4590) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.407

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 105.267

Индекс Альтмана Z = 115.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.93), коэффициент быстрой ликвидности (14.2), коэффициент текущей ликвидности (14.2), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.07%), рентабельность компании (14.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Хантинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить