Общество с ограниченной ответственностью "Пивная Компания НИКА" ИНН:0411163570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37428980 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17445943857
12104 Запасы на конец предыдущего года459438570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157267970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2679700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105206197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2061970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43650675024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года506750240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43650675024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года506750240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40232681179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года326811790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9837681679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года376816790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3382991345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29913450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33812991345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129913450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43650675024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года506750240
21103 Выручка за отчетный год154062288317434
21104 Выручка за предыдущий год22883174340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138381816913671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18169136710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156847143763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471437630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год513421411924
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год214119240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-356625731839
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год257318390
23303 Проценты к уплате за отчетный год11278184
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2781840
23404 Прочие доходы за предыдущий год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год2932506
23504 Прочие расходы за предыдущий год325060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-360622661179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226611790
24603 Прочее за отчетный год-641770
24604 Прочее за предыдущий год-17700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-367020891179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208911790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-367020891179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год208911790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3670)/Стоимость активов (436) = -841.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13838+5134+0) = -18.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3566)/Выручка (15406) = -23.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3670)/Выручка (15406) = -23.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = -81.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-23.15%), рентабельность компании (-23.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания НИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить