Общество с ограниченной ответственностью "Скиф" ИНН:0411163643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429146 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9681020826
12104 Запасы на конец предыдущего года10208260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9891112844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11128440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9891112844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11128440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7442056
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75421516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года792850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года792859
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4433490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15616974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156612819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6128190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9891112844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11128440
21103 Выручка за отчетный год28353957712
21104 Выручка за предыдущий год39577120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15122770499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27704990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13231187213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11872130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300
22203 Управленческие расходы за отчетный год546884202
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8842020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76030011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год16156
23504 Прочие расходы за предыдущий год1560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7442055
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7442055
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7442055
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (744)/Стоимость активов (989) = 75.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (760)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1512+17+546) = 36.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (760)/Выручка (2835) = 26.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (744)/Выручка (2835) = 26.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.752

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.752

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.209

Индекс Альтмана Z = 16.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (6.34), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (26.81%), рентабельность компании (26.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить