Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу "Консалтинговая Группа" ИНН:0411163675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429258 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года404654
12104 Запасы на конец предыдущего года46540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1587095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70950
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43840-72
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27087119
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года871190
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2700119
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1472348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года326048
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1587095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70950
21103 Выручка за отчетный год411211230
21104 Выручка за предыдущий год2112300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год538242304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2423040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1270-74
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1270-74
23303 Проценты к уплате за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год1908
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1530-82
24603 Прочее за отчетный год1530
24604 Прочее за предыдущий год370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-168-44-89
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44-890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-168)/Стоимость активов (158) = -106.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (538+0+0) = -23.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-127)/Выручка (411) = -30.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-168)/Выручка (411) = -40.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.968

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.735

Индекс Альтмана Z = -16.843

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-2.77), рентабельность продукции (-30.9%), рентабельность компании (-40.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Содействия Бизнесу Консалтинговая Группа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить