Общество с ограниченной ответственностью "ВАТЕРЛАЙН" ИНН:0411163770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37426627 ОКВЭД:51.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года388937700
11504 Основные средства на конец предыдущего года377000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года388937700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года377000
12103 Запасы на конец отчетного года2070178771
12104 Запасы на конец предыдущего года1787710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11659103562940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1035629400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7680821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года808210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13805129513032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1295130320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17694167213032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1672130320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8437-3937-8383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3937-83830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года166711670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года116700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75901949111415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19491114150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92572065811415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20658114150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17694167213032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1672130320
21103 Выручка за отчетный год59802506502546
21104 Выручка за предыдущий год5065025460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462424560410903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45604109030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135605046-8357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5046-83570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135605046-8357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5046-83570
23404 Прочие доходы за предыдущий год12200
23503 Прочие расходы за отчетный год60628914
23504 Прочие расходы за предыдущий год289140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129544879-8371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4879-83710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58043322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123744446-8393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4446-83930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12374)/Стоимость активов (17694) = 69.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46242+0+0) = 29.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13560)/Выручка (59802) = 22.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12374)/Выручка (59802) = 20.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.699

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.732

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.911

Индекс Альтмана Z = 10.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (22.67%), рентабельность компании (20.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАТЕРЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить