Общество с ограниченной ответственностью "АКСИОМА" ИНН:0411163925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429703 ОКВЭД:51.65.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165920671663
11504 Основные средства на конец предыдущего года206716630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165920671663
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206716630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64868445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года684450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года407577289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5772890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1055645734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6457340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271427122397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271223970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-961390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8612910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-129100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года279020002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9841387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8413870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279928412387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284123870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271427122397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271223970
21103 Выручка за отчетный год16671310410
21104 Выручка за предыдущий год13104100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13374540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1667-27-44
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год162600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год133700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41-27-44
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27-440
23403 Прочие доходы за отчетный год27300
23503 Прочие расходы за отчетный год190117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124-38-51
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38-510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год813812
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43-76-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76-630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43-76-63
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-76-630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (2714) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1626+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (1667) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (1667) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.031

Индекс Альтмана Z = 2.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКСИОМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить