Общество с ограниченной ответственностью "Магнум" ИНН:0411163957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429749 ОКВЭД:01.11.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1643713100
11504 Основные средства на конец предыдущего года7131000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9236090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16431636709
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16367090
12103 Запасы на конец отчетного года810792342
12104 Запасы на конец предыдущего года7923420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года703168106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1681060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15141114465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11144650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315727501174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275011740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года712269-198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года269-1980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года722279-188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года279-1880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6317560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180415621362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156213620
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243524711362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247113620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315727501174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275011740
21103 Выручка за отчетный год3048143930
21104 Выручка за предыдущий год1439300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19092325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1139120725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1207250
22203 Управленческие расходы за отчетный год585328196
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3281960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год554879-171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год879-1710
23403 Прочие доходы за отчетный год21895180
23404 Прочие доходы за предыдущий год51800
23503 Прочие расходы за отчетный год229493027
23504 Прочие расходы за предыдущий год930270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год449467-198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467-1980
24603 Прочее за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год444467-198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год467-1980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год444467-198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год467-1980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (444)/Стоимость активов (3157) = 14.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1909+0+585) = 22.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (554)/Выручка (3048) = 18.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (444)/Выручка (3048) = 14.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.297

Индекс Альтмана Z = 1.122

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.122<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (18.18%), рентабельность компании (14.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магнум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить