ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС" ИНН:0411165175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14345820 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150200250
11504 Основные средства на конец предыдущего года2002500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150200250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556630513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6305130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52127391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1077903605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9036050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12271103855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11038550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года575-145026
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1450260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года585-144036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1440360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5600624
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82181195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1811950
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года236200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6422543819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25438190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12271103855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11038550
21103 Выручка за отчетный год739884701035
21104 Выручка за предыдущий год847010350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70247093873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70938730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3741377162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13771620
22203 Управленческие расходы за отчетный год1192117295
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1172950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-81820567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205670
23403 Прочие доходы за отчетный год116140480
23404 Прочие доходы за предыдущий год404800
23503 Прочие расходы за отчетный год411540130
23504 Прочие расходы за предыдущий год5401300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68-114837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1148370
24604 Прочее за предыдущий год-30240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-68-145026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1450260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-68-145026
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1450260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-68)/Стоимость активов (1227) = -5.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7024+0+1192) = -9.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-818)/Выручка (7398) = -11.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-68)/Выручка (7398) = -0.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.911

Индекс Альтмана Z = 5.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-11.06%), рентабельность компании (-0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить