ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0411165739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14347492 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2187510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года511860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38112160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2568126710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126718610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3400126710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126718610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217011120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11121570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2180112210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112216710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12201450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12201450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3400126710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126718610
21103 Выручка за отчетный год798213590
21104 Выручка за предыдущий год13594320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62541100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1102530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172812490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12491790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172812490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12491790
23504 Прочие расходы за предыдущий год21900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172810300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10301790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год680750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10489550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9551570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10489550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9551570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1048)/Стоимость активов (3400) = 30.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6254+0+0) = 27.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1728)/Выручка (7982) = 21.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1048)/Выручка (7982) = 13.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.508

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.787

Х5 = Выручка/Активы = 2.348

Индекс Альтмана Z = 5.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (21.65%), рентабельность компании (13.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить