ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПОСТАВКА" ИНН:0411165827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14347629 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года256823917
12104 Запасы на конец предыдущего года8239170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96237064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года370640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14117261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1172610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123213101242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131012420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123213101242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131012420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-700101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5515116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7008001000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80010000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7008001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80010000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50035597
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года355-1970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8714029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1403230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года587495126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4951260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123213101242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131012420
21103 Выручка за отчетный год117726652246
21104 Выручка за предыдущий год266522460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70421581716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215817160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год473507530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5075300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3363850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3853050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137122530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1222050
23503 Прочие расходы за отчетный год190203419
23504 Прочие расходы за предыдущий год203940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-53-81111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-811110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17010
24604 Прочее за предыдущий год-20100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70-101101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1011010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70-101101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1011010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (1232) = -5.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (704+336+0) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (1177) = 11.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (1177) = -5.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.043

Индекс Альтмана Z = 5.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (11.64%), рентабельность компании (-5.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПОСТАВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить