ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИЗАЙН ХЕЛС" ИНН:0411165841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14347807 ОКВЭД:51.65

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17200
11504 Основные средства на конец предыдущего года17200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1721720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17200
12103 Запасы на конец отчетного года68834576
12104 Запасы на конец предыдущего года8345760
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2272270
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2272260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12461270204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12702040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012961625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9613990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255332921405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года329214050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272534641405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346414050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-448126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-448136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48-40
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2831-6440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556040601269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406014090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года272934161269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341614090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272534641405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346414050
21103 Выручка за отчетный год200920861185
21104 Выручка за предыдущий год208611850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165810250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2009428160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4281600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2009428160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4281600
23404 Прочие доходы за предыдущий год4220
23503 Прочие расходы за отчетный год5022
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2004424138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4241380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2004424126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4241260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2004424126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4241260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2004)/Стоимость активов (2725) = 73.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2009)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2009)/Выручка (2009) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2004)/Выручка (2009) = 99.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.735

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.735

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЗАЙН ХЕЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить