ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОДНИК "ГЕЛИКОН" ИНН:0411165908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14348103 ОКВЭД:52.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года790
12103 Запасы на конец отчетного года1418363379
12104 Запасы на конец предыдущего года3633790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3088677
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1849465458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4654580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1849472467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4724670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года791278-56
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года278-560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года803288-46
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288-460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1046100443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1004430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1046184513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1845130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1849472467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4724670
21103 Выручка за отчетный год44111427257
21104 Выручка за предыдущий год14272570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2903609127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6091270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1508818130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8181300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год852394178
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3941780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год656424-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год424-480
23503 Прочие расходы за отчетный год24198
23504 Прочие расходы за предыдущий год1980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год632405-56
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год405-560
24603 Прочее за отчетный год119250
24604 Прочее за предыдущий год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год513380-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380-560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год513380-56
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год380-560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (513)/Стоимость активов (1849) = 27.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2903+852+0) = 17.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (656)/Выручка (4411) = 14.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (513)/Выручка (4411) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.768

Индекс Альтмана Z = 6.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (14.87%), рентабельность компании (11.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДНИК ГЕЛИКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить