ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ЖИЛИЩЕ" ИНН:0411165986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14348349 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1648310730
12104 Запасы на конец предыдущего года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1517019130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1118300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340264210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2632100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31993562810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13842100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31993562810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13842100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132911510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-79100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года564836000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года413000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года564836000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года413000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2355919130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года978600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2501619130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года979100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31993562810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13842100
21103 Выручка за отчетный год6161114900
21104 Выручка за предыдущий год1718900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4158113850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1668000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20031050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20031050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50900
23403 Прочие доходы за отчетный год16900
23503 Прочие расходы за отчетный год24000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19321050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17331050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1733)/Стоимость активов (31993) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4158+0+0) = 48.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2003)/Выручка (6161) = 32.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1733)/Выручка (6161) = 28.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 2.356

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.356<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (32.51%), рентабельность компании (28.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить