ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА СТРОЙ" ИНН:0411166531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16246275 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13378448910
12104 Запасы на конец предыдущего года4489100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19736169660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1696600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342482219610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2219600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года342482219610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22196100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10643440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107435410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года354100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года504600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28128218420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2184200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33174218420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2184200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года342482219610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22196100
21103 Выручка за отчетный год1411991344770
21104 Выручка за предыдущий год13447700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1336861314040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13140400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год751330730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год622926430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год264300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12844300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43000
23303 Проценты к уплате за отчетный год33000
23503 Прочие расходы за отчетный год3800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9164300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8600
24603 Прочее за отчетный год-500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7203440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7203440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (720)/Стоимость активов (34248) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133686+6229+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1284)/Выручка (141199) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (720)/Выручка (141199) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 1.458

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.458<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить