ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТРАНССТРОЙ" ИНН:0411166588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16246401 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года99400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99420690
12104 Запасы на конец предыдущего года863529200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16287469234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74692340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года86500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1153900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1628285083154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2850831540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1628295025223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2950252230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82717
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года978617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1531294100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2941052060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1531294160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2941600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1628295025223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2950252230
21103 Выручка за отчетный год9538289444840
21104 Выручка за предыдущий год2894448400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10255312974795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3129747950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-717-235345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2358450
22203 Управленческие расходы за отчетный год858120535
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1205350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1575-3558-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3558100
23203 Проценты к получению за отчетный год9580
23204 Проценты к получению за предыдущий год800
23403 Прочие доходы за отчетный год155537150
23404 Прочие доходы за предыдущий год371500
23503 Прочие расходы за отчетный год61851
23504 Прочие расходы за предыдущий год8510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1480-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1164-38
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1164-38
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1628) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10255+0+858) = 14.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1575)/Выручка (9538) = 16.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (9538) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 0.543

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (16.51%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить