ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС" ИНН:0411166860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16246985 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года377198653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1986530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года439202795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2027950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года439202795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2027950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235408
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2455018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194152777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1527770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194152777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1527770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года439202795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2027950
21103 Выручка за отчетный год927210712809
21104 Выручка за предыдущий год107128090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76869156647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91566470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15861556162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15561620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12951516152
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15161520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2914010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2914010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год820
24603 Прочее за отчетный год-9600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год195328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (439) = 44.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7686+1295+0) = 3.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (291)/Выручка (9272) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (9272) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.263

Индекс Альтмана Z = 10.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (3.14%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙАГРОИМПУЛЬС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить