ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНТВИЛЬ" ИНН:0411166901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16247116 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103469710787691127785
11504 Основные средства на конец предыдущего года108078511277850
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года113762711376271137627
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года113762711376270
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года18225124432492
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года986024920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года219054922288392267904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222827222679040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2697223437229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234372290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30309303090
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3030900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года825700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5728162004229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620042290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224783022908432268133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229027622681330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года227535422753542275354
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года227535422753540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-89962-47074-7367
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-47612-73670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218539222282802267987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222774222679870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2179821865117
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года218651170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года406404069829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40669290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6243862563146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года625341460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224783022908432268133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229027622681330
21103 Выручка за отчетный год25422514109
21104 Выручка за предыдущий год25141090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25422514109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25141090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год46088490169842
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4700098420
22203 Управленческие расходы за отчетный год8610310010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3100100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52156-49602-9743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47586-97430
23203 Проценты к получению за отчетный год171700
23303 Проценты к уплате за отчетный год410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год27325116
23504 Прочие расходы за предыдущий год251160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50716-49628-9859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47612-98590
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-175400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-193600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год836699212492
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год736724920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42350-39707-7367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40245-73670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42350-39707-7367
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40245-73670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42350)/Стоимость активов (2247830) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-52156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+46088+8610) = -95.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-52156)/Выручка (2542) = -2051.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42350)/Выручка (2542) = -1666.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.001

Индекс Альтмана Z = 36.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (18.65), коэффициент текущей ликвидности (18.65), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-2051.77%), рентабельность компании (-1666.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТВИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить