МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МАЙМА" МО "МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ" ИНН:0411166958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16247240 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28689278368484
11504 Основные средства на конец предыдущего года2783684840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28689278368484
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2783684840
12103 Запасы на конец отчетного года477418197
12104 Запасы на конец предыдущего года4181970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17639144162664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1441626640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года497417179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4171790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18613152513040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1525130400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473024308711524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43087115240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35057316838727
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3168387270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35157317838827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3178388270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12145113042697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1130426970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12145113042697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1130426970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473024308711524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43087115240
21103 Выручка за отчетный год51105512163656
21104 Выручка за предыдущий год5121636560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48716493493549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4934935490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23891867107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18671070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23891867107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18671070
23403 Прочие доходы за отчетный год10502249040
23404 Прочие доходы за предыдущий год2490400
23503 Прочие расходы за отчетный год9130325867
23504 Прочие расходы за предыдущий год3258670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3761109980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1099800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3761109980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1099800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3761109980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1099800
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 313168387270
32008 Величина капитала на 313178388270
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24932293458727
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24932293458827
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3761109980
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3761109980
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 3135057316838727
33008 Величина капитала на 3135157317838827
36003 Чистые активы на 3135157317838827
36004 Чистые активы на 313178388270
41103 Поступления – всего за отчетный год47216417311037
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47200383721033
41193 Прочие поступления за отчетный год1604
41203 Платежи – всего за отчетный год4713641593858
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2350722344645
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1545815965204
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год436100
41293 Прочие платежи за отчетный год8774839
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год80138179
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период80238179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3761)/Стоимость активов (47302) = 7.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48716+0+0) = 4.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2389)/Выручка (51105) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3761)/Выручка (51105) = 7.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.895

Индекс Альтмана Z = 4.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (4.67%), рентабельность компании (7.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАЙМА МО МАЙМИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить