ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС" ИНН:0411166972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16247286 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396211214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года396511268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396511268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388211010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года388211010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396511268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112680
21104 Выручка за предыдущий год392040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16438875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год388750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-164329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-164329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3290
23503 Прочие расходы за отчетный год1119
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-175310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-175248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-175)/Стоимость активов (3965) = -4.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-164)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-175)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.279

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГПРОМСТРОЙ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить