ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАБЭСТ ПЛЮС" ИНН:0411167101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16247547 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года242502310
12104 Запасы на конец предыдущего года246800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12218123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2181100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244121812333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2181100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244121815511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2181100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2049183243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1949-83253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439021891658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года439021892258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218922580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244121815511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2181100
21103 Выручка за отчетный год1351613424078
21104 Выручка за предыдущий год16134240780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91161520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1615200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44-1824078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18240780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44-181577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1800
23503 Прочие расходы за отчетный год209300
23504 Прочие расходы за предыдущий год47500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2049-181577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1815770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2049-181337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1813370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2049-181337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2049)/Стоимость активов (2441) = -83.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91+0+0) = 48.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (135) = 32.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2049)/Выручка (135) = -1517.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.839

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.839

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.444

Индекс Альтмана Z = -13.142

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (32.59%), рентабельность компании (-1517.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАБЭСТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить