ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС" ИНН:0411167133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16247553 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6312630
12104 Запасы на конец предыдущего года26300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129417410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710111107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года902631147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года902631147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86613779-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3779-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года867137896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года378960
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-80010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-80010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3551251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3551251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года902631147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311470
21103 Выручка за отчетный год944957800
21104 Выручка за предыдущий год578000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32098441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62404936-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год493600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год89510180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год101810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53453783-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3783-10
23503 Прочие расходы за отчетный год46303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48823783-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3783-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48823783-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3783-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48823783-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3783-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4882)/Стоимость активов (9026) = 54.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3209+895+0) = 130.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5345)/Выручка (9449) = 56.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4882)/Выручка (9449) = 51.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.425

Индекс Альтмана Z = 37.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20), коэффициент быстрой ликвидности (23.65), коэффициент текущей ликвидности (25.43), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (56.57%), рентабельность компании (51.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ БИЗНЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить