ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП" ИНН:0411167165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16247607 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37933912
12104 Запасы на конец предыдущего года39120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76676424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года44000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1590311471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1590311471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109253674
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109403689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28032438
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28032438
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21605344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21605344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1590311471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114710
21103 Выручка за отчетный год5482559632
21104 Выручка за предыдущий год596320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4363453579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111916053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27361649
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84554404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44040
23403 Прочие доходы за отчетный год1673
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год3752
23504 Прочие расходы за предыдущий год520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85854355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1334681
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72513674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72513674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7251)/Стоимость активов (15903) = 45.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43634+2736+0) = 18.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8455)/Выручка (54825) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7251)/Выручка (54825) = 13.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.54

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.204

Индекс Альтмана Z = 13.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (15.42%), рентабельность компании (13.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБОРКОМПЛЕКТГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить