ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА" ИНН:0411167415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16248015 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37411458
11504 Основные средства на конец предыдущего года14580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37411458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14580
12103 Запасы на конец отчетного года2323673265
12104 Запасы на конец предыдущего года732650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9539842347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118834115761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1157610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122575117219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1172190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1163346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7291
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121340116782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1167820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121412116873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1168730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122575117219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1172190
21103 Выручка за отчетный год387325317006
21104 Выручка за предыдущий год3170060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386293316509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3165090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1032497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1032497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4970
23403 Прочие доходы за отчетный год9908104031
23404 Прочие доходы за предыдущий год1040310
23503 Прочие расходы за отчетный год9974104113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1041130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год966415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14969
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год817346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (817)/Стоимость активов (122575) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (386293+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1032)/Выручка (387325) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (817)/Выручка (387325) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -0.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЛЮБАВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить