ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КТМ И К" ИНН:0411167662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16248914 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1970413219
12104 Запасы на конец предыдущего года132190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86259047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года720203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2904922469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2904922469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13661183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13761193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1982615457
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78475819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2767321276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2904922469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224690
21103 Выручка за отчетный год5210050564
21104 Выручка за предыдущий год505640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4392045303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81805261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год89494407
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-769854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8530
23303 Проценты к уплате за отчетный год20
23403 Прочие доходы за отчетный год1033677
23404 Прочие доходы за предыдущий год6770
23503 Прочие расходы за отчетный год3151
23504 Прочие расходы за предыдущий год510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2311480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2960
24603 Прочее за отчетный год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1831184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1831184
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (29049) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-769)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43920+8949+0) = -1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-769)/Выручка (52100) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (52100) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 4.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-1.48%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КТМ И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить