ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК" ИНН:0411167736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16249055 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680
21103 Выручка за отчетный год1141436
21104 Выручка за предыдущий год4360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1018368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12368
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (136) = 90.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1018+0+0) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (1141) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (1141) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.904

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.904

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.333

Индекс Альтмана Z = 61.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.67), коэффициент быстрой ликвидности (40.67), коэффициент текущей ликвидности (40.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (10.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОНТРАКТНЫХ ЗАКУПОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить