ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКС-ЭЛЕКТРО НК" ИНН:0411167790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16249173 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9618550
12104 Запасы на конец предыдущего года5500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12512368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12721120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234022038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234022038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2993285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года103100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203061653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204091753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234022038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20380
21103 Выручка за отчетный год615171234
21104 Выручка за предыдущий год12340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57544879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3973355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3973355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3550
23303 Проценты к уплате за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год3610
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3934345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3147275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3147)/Стоимость активов (23402) = 13.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57544+0+0) = 6.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3973)/Выручка (61517) = 6.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3147)/Выручка (61517) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 2.586

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.586<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.46%), рентабельность компании (5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКС-ЭЛЕКТРО НК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить