ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:0411167895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16249411 ОКВЭД:45.21.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23420
12103 Запасы на конец отчетного года2882083
12104 Запасы на конец предыдущего года20830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5760940202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года402020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года669248
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5997142581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6231342581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32778958
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32798978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9780
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года241900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2932317413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2932341603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6231342581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425810
21103 Выручка за отчетный год23520269903
21104 Выручка за предыдущий год699030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18191862307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год623070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год532847596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75960
22203 Управленческие расходы за отчетный год117395079
22204 Управленческие расходы за предыдущий год50790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год415452517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25170
23203 Проценты к получению за отчетный год1980
23303 Проценты к уплате за отчетный год14261382
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13820
23403 Прочие доходы за отчетный год554168
23404 Прочие доходы за предыдущий год1680
23503 Прочие расходы за отчетный год104891
23504 Прочие расходы за предыдущий год910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год398231212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7811254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2540
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3812
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-120
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31820958
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31820958
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31820)/Стоимость активов (62313) = 51.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181918+0+11739) = 21.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41545)/Выручка (235202) = 17.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31820)/Выручка (235202) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.639

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.111

Индекс Альтмана Z = 10.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (17.66%), рентабельность компании (13.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАПАДНО-СИБИРСКОЕ ШАХТОПРОХОДЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить