ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЛАБАС" ИНН:0411168112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16249871 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3560
12103 Запасы на конец отчетного года146036174
12104 Запасы на конец предыдущего года61740
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35845223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1854911414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1890511414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года379355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47892803
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137278246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1851611049
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1890511414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114140
21103 Выручка за отчетный год2105511418
21104 Выручка за предыдущий год114180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1804810169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30071249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2889787
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118462
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4620
23303 Проценты к уплате за отчетный год170
23403 Прочие доходы за отчетный год980
23503 Прочие расходы за отчетный год16819
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год689
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (18905) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18048+2889+0) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (21055) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (21055) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 1.712

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.712<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛАБАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить