ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЛИОТ" ИНН:0411168465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16250516 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27272656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27272656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23171476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23271486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4001170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4001170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27272656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26560
21103 Выручка за отчетный год360302286732
21104 Выручка за предыдущий год2867320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3517550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8547283732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2867320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5628285256
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2852560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29191476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14760
23403 Прочие доходы за отчетный год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28961476
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23171476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23171476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2317)/Стоимость активов (2727) = 84.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (351755+5628+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2919)/Выручка (360302) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2317)/Выручка (360302) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.85

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.818

Индекс Альтмана Z = 21.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.82), коэффициент текущей ликвидности (6.82), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить