ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ" ИНН:0411168909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16251336 ОКВЭД:45.25.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2658161
12104 Запасы на конец предыдущего года1600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1918590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5763753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5763753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10651
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года285130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5362562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5646692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5763753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7530
21103 Выручка за отчетный год129783060
21104 Выручка за предыдущий год30600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55373000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год744160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год600
22203 Управленческие расходы за отчетный год72140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год600
23403 Прочие доходы за отчетный год480
23503 Прочие расходы за отчетный год299
23504 Прочие расходы за предыдущий год1590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20751
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (207)/Стоимость активов (5763) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5537+0+7214) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (12978) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (207)/Выручка (12978) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.888

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙСТРОЙ-ТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить