ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРВЕЙ" ИНН:0411169331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16251997 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3924317810
12104 Запасы на конец предыдущего года178100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года757510760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1101-1101
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2041143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4592128612
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4592128612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года60
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2225577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2241587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4368028025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4368028025
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4592128612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286120
21103 Выручка за отчетный год17151495849
21104 Выручка за предыдущий год958490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14588384184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год841840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2563111665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2353910918
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2092747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7470
23503 Прочие расходы за отчетный год3226
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2060721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год412144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1648577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1648577
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1648)/Стоимость активов (45921) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2092)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145883+23539+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2092)/Выручка (171514) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1648)/Выручка (171514) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.795

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРВЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить