ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152" ИНН:0411169395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16252092 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года600300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600300
12103 Запасы на конец отчетного года4468910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1291180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20220910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26223910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года857710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года12180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2506130
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2524430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26223910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год4805870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4713890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91980
23403 Прочие доходы за отчетный год22230
23503 Прочие расходы за отчетный год6090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8567)/Стоимость активов (262239) = 3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (471389+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9198)/Выручка (480587) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8567)/Выручка (480587) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -0.795

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-152

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить