ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСВЕТЭЛЕКТРО" ИНН:0411169525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16252324 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13812618
12104 Запасы на конец предыдущего года26180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10033908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120866526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120866526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1233231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106586252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107716295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120866526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65260
21103 Выручка за отчетный год205456941
21104 Выручка за предыдущий год69410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199226766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год623175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год623175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1750
23403 Прочие доходы за отчетный год6770
23503 Прочие расходы за отчетный год4612
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1254163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1003130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1003)/Стоимость активов (12086) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19922+0+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (623)/Выручка (20545) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1003)/Выручка (20545) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 1.863

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.863<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБСВЕТЭЛЕКТРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить