ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО "РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ" ИНН:0411169660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16252755 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1018463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1018545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1018545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4225-875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2979163
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1630
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2979163
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22601257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22641257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1018545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5450
21103 Выручка за отчетный год2744719
21104 Выручка за предыдущий год7190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3304719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3304-838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7190
23503 Прочие расходы за отчетный год117
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3315-845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3350-885
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3350)/Стоимость активов (1018) = -329.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6048+0+0) = -54.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3304)/Выручка (2744) = -120.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3350)/Выручка (2744) = -122.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.806

Индекс Альтмана Z = -41.458

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-4.15), рентабельность продукции (-120.41%), рентабельность компании (-122.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО РАДИО СИБИРЬ-АЛТАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить