ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМП" ИНН:0411170231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24263767 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1852413
12104 Запасы на конец предыдущего года4130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1107229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3236751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3236751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1452721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1452721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3236751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7510
21103 Выручка за отчетный год193022683
21104 Выручка за предыдущий год26830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186642658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63825
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250
23503 Прочие расходы за отчетный год1030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1075
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (428)/Стоимость активов (3236) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18664+0+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (638)/Выручка (19302) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (428)/Выручка (19302) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 5.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить