ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА" ИНН:0500000136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12824367 ОКВЭД:60.30.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года561659666347567
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года59666347567615
11503 Основные средства на конец отчетного года3733236360105136046543829786
11504 Основные средства на конец предыдущего года3601051360787238297863862151
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12576121361281213320
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12136128121332015814
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года262982588825819151266
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года258882581915126613066
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5175522952709749
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3777726365021636618904013238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3650216366510840132383920324
12103 Запасы на конец отчетного года170633181422213022323194
12104 Запасы на конец предыдущего года181422213022323194371230
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1351142013431566
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1420134315661644
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1596863205916221611111828395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2059162216111118283951651239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1026764495440093190995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года449544009319099546968
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1196311293816036751
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1129381603675138041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1883486229825124237292380901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2298251242372923809012109122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5661212594846760856196394139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5948467608883763941396029446
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года414586414586414586414586
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года414586414586414586414586
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1097564966478883164965830
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года966478883164965830501831
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года520000520000520000520000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года520000520000520000520000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года62188621886218862188
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года62188621886218862188
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2560964267788734360273427520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2677887343437434275203652870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4655302464113953159655390124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4641139531431253901245151475
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года272401273636140
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года12736361400
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года2079175300
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1753487100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года293191448936140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года144898485061161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8275771161347657572875544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1161347657572875544702289
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года14901413149210844191310
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1314921084419131082748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97659112928397660401004015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12928397660401004015816810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5661212594846760856196394139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5948467608883763941396029446
21103 Выручка за отчетный год6237295612246055974846207409
21104 Выручка за предыдущий год6122460559748462074095518079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4168126414986936962764096708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4149869369718840967083724353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2069169197259119012082110701
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1972591190029621107011793726
22203 Управленческие расходы за отчетный год1522209150479614761911267689
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1504796147619112676891116642
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год546960467795425017843012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год467795424105843012677084
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год665665553828
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год665553828355
23203 Проценты к получению за отчетный год7246420280555874
23204 Проценты к получению за предыдущий год4202805558742389
23403 Прочие доходы за отчетный год136052237512272979241837
23404 Прочие доходы за предыдущий год237512272979241837233431
23503 Прочие расходы за отчетный год3913055544755867631249707
23504 Прочие расходы за предыдущий год5544755867631249707572899
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год299618155699119841-158156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155699118929-158156340360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13301113988110045210853
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13988110045210853174802
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7539611793085609104450
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1179308560910445077776
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год14504912236140
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9122361400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год229087828125447139706
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год782812544713970645756
24603 Прочее за отчетный год11613523134773
24604 Прочее за предыдущий год135231347738387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17489514389282-229376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14389-630-229376202927
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год139268112438-74441468025
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год112438-744414680250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год314163126827-74159238649
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126827-75071238649202927
32003 Величина капитала на 31414586414586414586414586
32005 Величина капитала на 311486478140316414858301021831
32006 Величина капитала на 3162188621886218862188
32007 Величина капитала на 312677887343437434275203652870
32008 Величина капитала на 314641139531431253901245151475
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)8058241332136408705977012
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))174895143892820
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9807191346525408987977012
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))174895143892820
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)174895143892820
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)80582413321364087050
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)80582413321364087050
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)6665561248822483146517039
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000008000000225350
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9665562048822483146742389
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)6665561219698483146517039
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)6665561219698483146517039
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000080000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)30000080000000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-81820-82254026
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81822912482250
33003 Величина капитала на 31414586414586414586414586
33005 Величина капитала на 311617564148647814031641485830
33006 Величина капитала на 3162188621886218862188
33007 Величина капитала на 312560964267788734360273427520
33008 Величина капитала на 314655302464113953159655390124
36003 Чистые активы на 314655302464113953159925427285
36004 Чистые активы на 314641139531431254272855183248
41103 Поступления – всего за отчетный год6960872642500253916396175391
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6543631622523451590025907503
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год87162417681547773
41193 Прочие поступления за отчетный год408525175592224483260115
41203 Платежи – всего за отчетный год5946232532719649523295390590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3991417343056933580633851817
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1075002986122907550825536
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10072112601610045125738
41293 Прочие платежи за отчетный год779092784489676671587499
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10146401097806439310784801
42103 Поступления – всего за отчетный год4774179691267317145
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4509173621216716381
42193 Прочие поступления за отчетный год265000
42203 Платежи – всего за отчетный год563263293908513886567920
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4920472517224373528339
42293 Прочие  платежи за отчетный год712164218676534559581
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-558489-275939-501213-550775
43203 Платежи – всего за отчетный год3984298170068899989999
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год37197572802500
43293 Прочие платежи за отчетный год26454889818899989999
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-398429-817006-88999-89999
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период577224861-150902144027

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174895)/Стоимость активов (5661212) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (546960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4168126+0+1522209) = 9.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (546960)/Выручка (6237295) = 8.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174895)/Выручка (6237295) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.628

Индекс Альтмана Z = 6.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (8.77%), рентабельность компании (2.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ МАХАЧКАЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить