Муниципальное унитарное предприятие "Агульский" ИНН:0501000080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00574534 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1140717725631
11504 Основные средства на конец предыдущего года717725631518
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1140717725631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года717725631518
12103 Запасы на конец отчетного года628566525395
12104 Запасы на конец предыдущего года566525395416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года628566525395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года566525395416
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1768128312501026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128312501026934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1236805805703
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года805805703607
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15151515
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года15151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-65-59-51-49
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59-51-49-45
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1187762770670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года762770670578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года581521480356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года521480356356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581521480356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года521480356356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1768128312501026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128312501026934
21103 Выручка за отчетный год6025734832
21104 Выручка за предыдущий год573603285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6085815036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581623690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6-8-2-4
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-2-4-5
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6-8-2-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8-2-4-5
23403 Прочие доходы за отчетный год150120
23503 Прочие расходы за отчетный год150120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-8-2-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-2-4-5
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-8-2-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-2-4-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-8-2-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8-2-4-5
32003 Величина капитала на 311111
32005 Величина капитала на 31805805703607
32006 Величина капитала на 3115151515
32007 Величина капитала на 31-59-51-49-45
32008 Величина капитала на 31762770670578
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)431010296
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)431010296
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)431000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)431000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33218 Убыток (ИТОГО)6000
33003 Величина капитала на 311111
33005 Величина капитала на 311236805805703
33006 Величина капитала на 3115151515
33007 Величина капитала на 31-65-59-51-49
33008 Величина капитала на 311187762770670
36003 Чистые активы на 311187762770670
36004 Чистые активы на 31762770670578
41103 Поступления – всего за отчетный год61757320947
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6025734847
41193 Прочие поступления за отчетный год1501610
41203 Платежи – всего за отчетный год61757320947
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2763511504
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1751444840
41293 Прочие платежи за отчетный год16678113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (1768) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (608+0+0) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (602) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (602) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.043

Индекс Альтмана Z = 2.292

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.292<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-1%), рентабельность компании (-1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Агульский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить