Муниципальное унитарное предприятие "Тпигский" ИНН:0501002055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05253119 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2043215420352045
11504 Основные средства на конец предыдущего года2154203520452056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2043215420352045
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2154203520452056
12103 Запасы на конец отчетного года7477321310770
12104 Запасы на конец предыдущего года7321310770802
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7477321310878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7321310878910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2790288633452923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2886334529232962
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5505
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2332233223320
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2332233223320
13603 Резервный капитал на конец отчетного года22222222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года22222222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-878-870-856-833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-870-856-833-818
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1481148915031526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1489150315261541
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7308219141006
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года82191410061081
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7308219141006
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года82191410061081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года579576928391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года576928391344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года579576928391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года576928391344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2790288633452923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2886334529232966
21103 Выручка за отчетный год14302048159249
21104 Выручка за предыдущий год20481592490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14382062182264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20621822640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8-14-23-15
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14-23-150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-14-23-15
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14-23-150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-14-23-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14-23-150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-14-23-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14-23-150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8-14-23-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14-23-150
32003 Величина капитала на 315555
32005 Величина капитала на 312332233223322332
32006 Величина капитала на 3122222222
32007 Величина капитала на 31-870-856-833-818
32008 Величина капитала на 311489150315261541
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8142315
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8142315
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))814015
33218 Убыток (ИТОГО)814015
33003 Величина капитала на 315555
33005 Величина капитала на 312332233223322332
33006 Величина капитала на 3122222222
33007 Величина капитала на 31-875-870-856-833
33008 Величина капитала на 311481148915031526
36003 Чистые активы на 311481148915031516
36004 Чистые активы на 311489150315261541
41103 Поступления – всего за отчетный год14302048159100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14302048159100
41203 Платежи – всего за отчетный год14302048159100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год720142810050
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1741454550
41293 Прочие платежи за отчетный год536475140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (2790) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1438+0+0) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (1430) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (1430) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.131

Индекс Альтмана Z = 1.551

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.551<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-0.56%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Тпигский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить