Муниципальное унитарное предприятие "Арсугский" ИНН:0501002062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05253102 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года816809519569
11504 Основные средства на конец предыдущего года809519569472
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года816809519569
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года809519569472
12103 Запасы на конец отчетного года1440143020781030
12104 Запасы на конец предыдущего года1430207810301051
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1440143020781030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1430207810301051
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2256223925971599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2239259715991523
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1428140811051105
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года140811051105855
13603 Резервный капитал на конец отчетного года108108108108
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года108108108108
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-591-581-571-569
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-581-571-569-563
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года946936643645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года936643645401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131013031954954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130319549541122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131013031954954
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130319549541122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2256223925971599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2239259715991523
21103 Выручка за отчетный год225424742242
21104 Выручка за предыдущий год247422420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226424842445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248424480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10-10-2-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-2-60
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-10-4-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-2-60
23404 Прочие доходы за предыдущий год11001200
23504 Прочие расходы за предыдущий год11001200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-10-2-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10-2-60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-10-2-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-2-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-10-2-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10-2-60
32003 Величина капитала на 311111
32005 Величина капитала на 31140811051105855
32006 Величина капитала на 31108108108108
32007 Величина капитала на 31-581-571-569-563
32008 Величина капитала на 31936643645401
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)203030250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)203030250
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)203030250
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)203030250
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101023
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)101023
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101023
33218 Убыток (ИТОГО)101023
33003 Величина капитала на 311111
33005 Величина капитала на 311428140811051105
33006 Величина капитала на 31108108108108
33007 Величина капитала на 31-591-581-571-569
33008 Величина капитала на 31946936643645
36003 Чистые активы на 31946936643645
36004 Чистые активы на 31936643645401
41103 Поступления – всего за отчетный год225424852242
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год225424742242
41203 Платежи – всего за отчетный год225424852242
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15001760030
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2611862212
41293 Прочие платежи за отчетный год49353900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (2256) = -0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2264+0+0) = -0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (2254) = -0.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (2254) = -0.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.722

Индекс Альтмана Z = 1.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-0.44%), рентабельность компании (-0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Арсугский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить