Муниципальное унитарное предприятие "Чираг" ИНН:0501002143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95309007 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4202407243844329
11504 Основные средства на конец предыдущего года4072438443294300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1011
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1563156315631563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4202563659485893
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5636594858935864
12103 Запасы на конец отчетного года1469129110021276
12104 Запасы на конец предыдущего года129110021276996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1469129110021281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129110021281996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5671692769507174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6927695071746860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14141414
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5472679570557055
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6795705570557055
13603 Резервный капитал на конец отчетного года69696969
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года69696969
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1088-1076-1024-1229
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1076-1024-983-1163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4467580261145909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5802611461555975
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40404040
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года642642642642
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года642642642642
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года642682682682
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года682682682682
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43434343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года562400111540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400111294160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562443154583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года443154337203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5671692769507174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6927695071746860
21103 Выручка за отчетный год837893901849
21104 Выручка за предыдущий год893874998501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год849945942915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9459151064571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12-52-41-66
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-41-66-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12-52-41-66
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52-41-66-70
23403 Прочие доходы за отчетный год252811728
23404 Прочие доходы за предыдущий год282728957
23503 Прочие расходы за отчетный год252811728
23504 Прочие расходы за предыдущий год282719957
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-52-41-66
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52-41-57-70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-52-41-66
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-41-57-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12-52-41-66
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52-41-57-70
32003 Величина капитала на 3114141414
32005 Величина капитала на 316795705570557055
32006 Величина капитала на 3169696969
32007 Величина капитала на 31-1076-1024-983-1163
32008 Величина капитала на 315802611461555975
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)240000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)240000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)240000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)240000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)156326000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12524166
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15753124166
33003 Величина капитала на 3114141414
33005 Величина капитала на 315472679570557055
33006 Величина капитала на 3169696969
33007 Величина капитала на 31-1088-1076-1024-1229
33008 Величина капитала на 314467580261145909
36003 Чистые активы на 314467580261145909
36004 Чистые активы на 315802611461555975
41103 Поступления – всего за отчетный год8629211023877
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год837893901849
41193 Прочие поступления за отчетный год252811728
41203 Платежи – всего за отчетный год8629211023877
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год152257433156
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год610553432673
41293 Прочие платежи за отчетный год10011115843

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (5671) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (849+0+0) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (837) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (837) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.71

Индекс Альтмана Z = 4.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-1.43%), рентабельность компании (-1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Чираг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить