Муниципальное унитарное предприятие "Ричинский" ИНН:0501002175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00574557 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1435166016401739
11504 Основные средства на конец предыдущего года1660175917391695
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1435166016401739
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1660175917391695
12103 Запасы на конец отчетного года470268312854
12104 Запасы на конец предыдущего года268193894900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470268312876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268193916922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1905192819522615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1928195226552617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1011
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1011
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1247124712472004
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1247124712472004
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11111111184
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11111111184
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-210-208-206-423
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-208-206-206-423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1149115111531666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1151115311531666
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31313131
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года522522522522
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года522522522522
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года522553553553
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года553553553553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года234224246396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224246949398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234224246396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224246949398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1905192819522615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1928195226552617
21103 Выручка за отчетный год676137024
21104 Выручка за предыдущий год13702449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год678139024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13902464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-200-15
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200-15
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200-15
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200-15
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-200-15
32003 Величина капитала на 311111
32005 Величина капитала на 311247124712472004
32006 Величина капитала на 3111111111184
32007 Величина капитала на 31-208-206-206-423
32008 Величина капитала на 311151115311531666
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33218 Убыток (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 311111
33005 Величина капитала на 311247124712472004
33006 Величина капитала на 3111111111184
33007 Величина капитала на 31-210-208-206-423
33008 Величина капитала на 311149115111531666
36003 Чистые активы на 311149115111531666
36004 Чистые активы на 311151115311531666
41103 Поступления – всего за отчетный год676137024
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год676137024
41203 Платежи – всего за отчетный год676137024
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год300000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26113700
41293 Прочие платежи за отчетный год1150024

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (1905) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (678+0+0) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (676) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (676) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.52

Индекс Альтмана Z = 2.399

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.399<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Ричинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить