Сельскохозяйственный производственный кооператив "Тебекмахинский" ИНН:0502001625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03708455 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года882081327871
11504 Основные средства на конец предыдущего года813278717110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года882081328156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года813278717395
12103 Запасы на конец отчетного года118215361494
12104 Запасы на конец предыдущего года153614941743
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367325471556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25471556868
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2852850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485543683050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436833352611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136751250011206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125001120610006
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12606116199955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1161999558782
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года555555631
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года555631631
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года555555820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года555631820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514326431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326431404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года514326431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326620404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136751250011206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125001120610006
21103 Выручка за отчетный год9772250600
21104 Выручка за предыдущий год2250600832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4221625172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1625172207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555625428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год625428625
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год555625428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год625428625
23403 Прочие доходы за отчетный год6801088745
23404 Прочие доходы за предыдущий год1088745953
23503 Прочие расходы за отчетный год20000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103517131173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171311731011
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98716641173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164411731011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (987)/Стоимость активов (13675) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (422+0+0) = 131.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (555)/Выручка (977) = 56.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (987)/Выручка (977) = 101.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.792

Индекс Альтмана Z = 15.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.15), коэффициент текущей ликвидности (9.45), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (56.81%), рентабельность компании (101.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Тебекмахинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить