Общество с ограниченной ответственностью "Техэлектрокомплект" ИНН:0502006905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30545866 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года130312139110624
12104 Запасы на конец предыдущего года21391106240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1420000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77230496009004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2304960090040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184591614184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5916141840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14719216806102149812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2168061021498120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14719216806102149812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2168061021498120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2510073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301301277123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3012771230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1441821650599379689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216505993796890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1441821650599379689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216505993796890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14719216806102149812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2168061021498120
21103 Выручка за отчетный год2150216057820022403
21104 Выручка за предыдущий год60578200224030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2139636021800322338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60218003223380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10583619765
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36197650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1051000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73619765
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36197650
23503 Прочие расходы за отчетный год764457
23504 Прочие расходы за предыдущий год644570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30193910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год639180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24154730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14719) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213963+1051+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (215021) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (215021) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.153

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техэлектрокомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить