ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬМЕР" ИНН:0502007137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12818378 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года984362010
12104 Запасы на конец предыдущего года20100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1764500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15171444410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4444100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3985500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171114447760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4477600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171114447760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4477600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170949447480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4474800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15590
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171104447570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4475700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171114447760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4477600
21103 Выручка за отчетный год282477393530
21104 Выручка за предыдущий год3935300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276289377860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3778600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год618815670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год527500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год153900
22203 Управленческие расходы за отчетный год23200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68115670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год2015560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год661110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (529)/Стоимость активов (171114) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (276289+5275+232) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (681)/Выручка (282477) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (529)/Выручка (282477) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.043

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить