ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №4" ИНН:0504010858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418316 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года257800
11504 Основные средства на конец предыдущего года272428102924
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257827242815
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года272428102924
12103 Запасы на конец отчетного года5624671022
12104 Запасы на конец предыдущего года4671022533
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133943543259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196732642540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года239700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года238700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445048214281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года482142863073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702875457096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года754570965997
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года340500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года340500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2135440
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2135440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3112270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36435713544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года353235443487
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года152500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года152515251500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года666424492027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248820271010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года666424492027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248820271010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702875457096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года754570965997
21103 Выручка за отчетный год476049553936
21104 Выручка за предыдущий год498939360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год796749283865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49553865594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32072771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3471-594
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32072771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3471-594
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32073471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3471-594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32072757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2757-594
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3207270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27570
32003 Величина капитала на 31340500
32005 Величина капитала на 315000
32006 Величина капитала на 312100
32007 Величина капитала на 315600
32008 Величина капитала на 31353200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))316800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)316800
33003 Величина капитала на 31340500
33005 Величина капитала на 315000
33006 Величина капитала на 312100
33007 Величина капитала на 31-311200
33008 Величина капитала на 3136400
36003 Чистые активы на 3136400
36004 Чистые активы на 31357100
41103 Поступления – всего за отчетный год627400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94600
41193 Прочие поступления за отчетный год532800
41203 Платежи – всего за отчетный год612200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год402600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год123600
41293 Прочие платежи за отчетный год86000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15200
62503 Прочие за отчетный год627400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год627400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год322000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год140000
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год182000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год4600
63503 Прочие за отчетный год285600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год612200
64003 Остаток средств на конец отчетного года15200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3207)/Стоимость активов (7028) = -45.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7967+0+0) = -40.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3207)/Выручка (4760) = -67.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3207)/Выручка (4760) = -67.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = -6.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-67.37%), рентабельность компании (-67.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АХТЫНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТИЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить