РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "КАСПИЙ" ИНН:0505001542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03888185 ОКВЭД:05.01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года191919
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19190
12103 Запасы на конец отчетного года7500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года898812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10810731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1059030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10810731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107310
21103 Выручка за отчетный год222179100
21104 Выручка за предыдущий год1791000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20710488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Прибыль

Прибыль РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Чистые активы

Чистые активы РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (108) = 13.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+0) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (222) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (222) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35

Индекс Альтмана Z = 43.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (36), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность РЫБОЛОВЕЦКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КАСПИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить