ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ" ИНН:0505008756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40762286 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3455363018232919
11504 Основные средства на конец предыдущего года3630182329193744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3455363018230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3630182329190
12103 Запасы на конец отчетного года491245767893762
12104 Запасы на конец предыдущего года457678937622524
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156301188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40653359314715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33593147154376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105407935110410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7935110419650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1399511565128643884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1156512864388411011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года31731700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года31731700
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года828200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года828200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-171432900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32921400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1315728613501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года728613501665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153101083712251147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108371225114710346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1531010837122510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108371225133830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1399511565128643884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1156512864388411011
21103 Выручка за отчетный год106761577273384820481
21104 Выручка за предыдущий год57727338482048150026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105442574333353620433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57433335362043349768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13192943120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294312480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13192943120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294312480
23503 Прочие расходы за отчетный год1151451700
23504 Прочие расходы за предыдущий год14517000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12041491420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149142480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241302810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30281051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96311911438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11911438207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96311900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11911400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (963)/Стоимость активов (13995) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105442+0+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1319)/Выручка (106761) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (963)/Выручка (106761) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.086

Индекс Альтмана Z = -1.524

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬХОЗВОДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить