Общество с ограниченной ответственностью "Жейран" ИНН:0505009291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58944036 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13748130821465515321
11504 Основные средства на конец предыдущего года1308214655153212586
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13748130821465515321
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1308214655153212586
12103 Запасы на конец отчетного года5029609132491407
12104 Запасы на конец предыдущего года609132491407624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6014112727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года239500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5274609646604134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года609646604134624
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19022191781931519455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1917819315194553210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17930183921924118942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1839219241189422642
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1048000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4478674513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78674513568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109278674513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78674513568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19022191781931519455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1917819315194553210
21103 Выручка за отчетный год4230622569923929
21104 Выручка за предыдущий год622569923929446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4888707462272532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год707462272532383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-658-8497651397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-849765139763
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-658-8497651397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-849765139763
23403 Прочие доходы за отчетный год2400040
23503 Прочие расходы за отчетный год440466391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-462-8492991046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-849299104623
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-462-8492991046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-849299104623

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-462)/Стоимость активов (19022) = -2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4888+0+0) = -13.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-658)/Выручка (4230) = -15.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-462)/Выручка (4230) = -10.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.419

Индекс Альтмана Z = 18.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (4.83), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-15.56%), рентабельность компании (-10.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жейран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить