ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛОС" ИНН:0505054738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73926610 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6513514047414783
11504 Основные средства на конец предыдущего года5140474147832434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6513514047410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5140474147830
12103 Запасы на конец отчетного года4466271628241875
12104 Запасы на конец предыдущего года2716282418753202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2285642311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5642311108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4694328028470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3280284718860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11207842075886669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8420758866695744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10037735257705044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7352577050444628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1170106818181625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1068181816251116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1170106818180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1068181816250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11207842075886669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8420758866695744
21103 Выручка за отчетный год7527393819414456
21104 Выручка за предыдущий год3938237044561349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5919355718233655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3557225236551194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16083811180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3811188010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16083811180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3811188010
23403 Прочие доходы за отчетный год1777144461593
23404 Прочие доходы за предыдущий год1444615932753
23503 Прочие расходы за отчетный год6042200452
23504 Прочие расходы за предыдущий год220045254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278116057330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16057334420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9623726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год237269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26851582726416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15827264162845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2685)/Стоимость активов (11207) = 23.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5919+0+0) = 27.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1608)/Выручка (7527) = 21.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2685)/Выручка (7527) = 35.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.579

Индекс Альтмана Z = 13.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (4.01), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (21.36%), рентабельность компании (35.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить