Общество с ограниченной ответственностью "Угреша инжиниринг" ИНН:0505601001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63506232 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года349487282
11504 Основные средства на конец предыдущего года487282145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года349487282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года487282145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30208531011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8231011969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14633281552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33281552662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316641812563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года415125631631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351646682846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463828461777
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15711266861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1266861565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194434021985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года337219851212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194434021985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337219851212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351646682846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463828461777
21103 Выручка за отчетный год97171016912421
21104 Выручка за предыдущий год101691242110264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год909790450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9045115530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год620112412421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112486810264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6201124868
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11248682306
23503 Прочие расходы за отчетный год161369183
23504 Прочие расходы за предыдущий год37518390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год459755685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7496852228
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220344389
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год344389298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239411296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4052961930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (3516) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9097+0+0) = 6.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (620)/Выручка (9717) = 6.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (9717) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.808

Индекс Альтмана Z = 4.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (6.38%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Угреша инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить